项目组合预算表用来在组合层回答四个问题：钱分给谁、分多少、依据是什么、执行到哪一步。它记录各项目或项目集的资金申请、批准额度、已用与剩余、优先级和审批状态，适合在预算周期内持续维护。本文提供一张可直接复制到表格工具中的空白模板，并配套字段说明、必填与选填划分、一行完整填写示例和维护方法。
要点总览（TL;DR）
- 项目组合预算表在组合层记录各项目或项目集的申请金额、批准额度、已用与剩余、优先级和审批状态，回答钱分给谁、分多少、依据是什么、执行到哪一步。
- 模板按项目标识、资金分配、执行跟踪、审批与备注四个分区组织14列，复制到电子表格即可使用，剩余额度与使用率建议用公式计算。
- 最小可用表必填项目名称、负责人、预算周期、批准额度、币种和审批状态六项；申请金额、业务线、执行跟踪、优先级、审批人和备注按管理需要逐步补充。
- 填写示例中申请80万、批准60万、已用24万，剩余36万和使用率40%均由公式从批准额度与已用金额算出，差额原因写在备注。
- 维护上按周期初分配、周期中调整、周期末复盘三个时点更新，额度调整保留原值并另记变更，关键节点保存带日期命名的版本。
可复制空白模板：项目组合预算表
下表按四个分区组织列：项目标识、资金分配、执行跟踪、审批与备注。复制到电子表格后，第一行作为表头，第二行起逐个项目填写；示例中的空白行可按项目数量增减。
| 项目/项目集名称 | 负责人 | 所属业务线 | 预算周期 | 申请金额 | 批准额度 | 币种 | 已用金额 | 剩余额度 | 使用率 | 组合优先级 | 审批状态 | 审批人 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
表头分区说明：前3列是项目标识，用于区分对象和责任归属；预算周期到币种这4列是资金分配，记录申请与批准的口径；已用金额、剩余额度、使用率属于执行跟踪，随支出发生更新；最后4列承载组合优先级、审批状态、审批人和备注，用于排序、决策留痕和补充说明。若组合内项目较多，可在表格上方另设一行汇总，对批准额度、已用金额、剩余额度求和，得到组合整体资金视图。
字段说明：每一列记录什么、怎么填
字段口径统一是这张表可用的前提。同一概念只保留一种叫法，金额单位在表头或备注中一次说明，避免不同填表人各自理解。
| 字段名 | 含义 | 填写口径 | 示例值 |
|---|---|---|---|
| 项目/项目集名称 | 组合内被分配资金的对象 | 使用立项或项目集登记时的正式名称，不写简称混用 | 客户门户改版项目 |
| 负责人 | 对该项目资金使用负责的人 | 填项目或项目集负责人姓名，便于核对与追责 | 李敏 |
| 所属业务线 | 项目归属的业务或产品线 | 按组织现有业务线名称填写，用于按线汇总 | 企业服务产品线 |
| 预算周期 | 该笔额度适用的时间范围 | 写明起止，如“2025年1月—12月”，跨周期项目分段记录 | 2025年1月—12月 |
| 申请金额 | 项目提出的资金需求 | 按预算编制口径填写，含人力、采购等主要科目合计 | 800000 |
| 批准额度 | 组合层实际分配的资金上限 | 以审批通过的额度为准，与申请金额可以不同 | 600000 |
| 币种 | 金额的计价货币 | 同一行金额使用同一币种；多币种项目折算后注明汇率口径 | 人民币 |
| 已用金额 | 周期内已发生或已承诺的支出 | 按财务或成本台账口径定期同步，注明统计截止日 | 240000 |
| 剩余额度 | 批准额度减去已用金额 | 建议用公式计算，不手工填写 | 360000 |
| 使用率 | 已用金额占批准额度的比例 | 建议用公式计算并保留百分比格式 | 40% |
| 组合优先级 | 该项目在组合内的排序位置 | 用数字或高/中/低表示，全表统一一种方式 | 2 |
| 审批状态 | 资金分配当前的审批进展 | 使用固定选项，如待审批、已批准、部分批准、已驳回 | 已批准 |
| 审批人 | 对分配结果签字确认的人 | 填实际审批角色或姓名，与审批记录对应 | 组合管理委员会 |
| 备注 | 补充说明 | 记录调整原因、附加条件、关联决策编号等 | 按Q2评审结论调减20万 |
剩余额度与使用率是派生字段，用公式从批准额度和已用金额算出，能减少手工误差，也让不同项目的口径保持一致。已用金额的统计截止日建议写在表头或备注中，否则同一张表里不同行的数据可能来自不同时点。
必填与选填：哪些列不能空
最小可用表只需保证每行能回答“谁、多少钱、什么状态”。其余列按组合管理成熟度逐步补充，避免一开始就因字段过多而无人维护。
| 字段名 | 必填/选填 | 原因或适用场景 |
|---|---|---|
| 项目/项目集名称 | 必填 | 没有对象，整行记录失去意义 |
| 负责人 | 必填 | 资金使用需要明确责任人 |
| 预算周期 | 必填 | 额度必须对应时间范围，否则无法判断是否超期 |
| 批准额度 | 必填 | 组合层分配的核心结果 |
| 币种 | 必填 | 金额离开币种无法比较和汇总 |
| 审批状态 | 必填 | 决定该额度是否可执行 |
| 申请金额 | 选填 | 需要对比申请与批准差距时填写 |
| 所属业务线 | 选填 | 需要按业务线汇总或向管理层汇报时填写 |
| 已用金额、剩余额度、使用率 | 选填 | 进入执行跟踪阶段后启用；周期初分配时可暂空 |
| 组合优先级 | 选填 | 项目数量多、需要排序取舍时填写 |
| 审批人 | 选填 | 需要留痕到具体审批角色时填写 |
| 备注 | 选填 | 有调整、附加条件或例外时填写 |
必填字段缺失时，该行不进入组合汇总，先退回补全再参与分配讨论。若审批状态尚未确定，可先填“待审批”占位，批准额度一栏在审批完成前留空，避免未定金额被误计入组合总额。
填写示例：一行完整记录
以下是一行已填数据，字段顺序与空白模板一致，可直接对照填写。
| 项目/项目集名称 | 负责人 | 所属业务线 | 预算周期 | 申请金额 | 批准额度 | 币种 | 已用金额 | 剩余额度 | 使用率 | 组合优先级 | 审批状态 | 审批人 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 客户门户改版项目 | 李敏 | 企业服务产品线 | 2025年1月—12月 | 800000 | 600000 | 人民币 | 240000 | 360000 | 40% | 2 | 已批准 | 组合管理委员会 | 按Q2评审结论调减20万 |
逐字段对应关系：项目名称、负责人、业务线确定对象和责任；预算周期限定额度适用时间；申请金额80万是项目提出的需求，批准额度60万是组合层实际分配的结果，两者差额在备注中说明为评审调减；币种统一为人民币。执行跟踪部分，已用金额24万来自成本台账，剩余额度由60万减24万得出36万，使用率由24万除以60万得出40%。组合优先级为2，表示在组合内排第二位；审批状态为已批准，审批人为组合管理委员会，说明该额度已可执行。整行数据满足必填要求，派生字段均由公式计算，没有手工填写。
调整与维护：随组合变化更新这张表
组合预算表在周期内会多次变化，维护的重点是让每次调整都有时点、有原因、有留痕，而不是频繁覆盖原值。
| 时点 | 主要动作 | 记录要求 |
|---|---|---|
| 周期初分配 | 录入全部项目，填写申请金额、批准额度、优先级和审批状态 | 形成基线版本，标注版本号与日期 |
| 周期中调整 | 更新已用金额，处理额度追加、调减和新增项目 | 原值保留或另起调整记录，备注写明原因和决策依据 |
| 周期末复盘 | 汇总批准额度、已用金额、使用率，分析偏差 | 冻结当期版本，作为下一周期分配参考 |
额度调整建议采用“原值+调整记录”的方式：不直接改写批准额度，而是在调整记录中写明调整前后金额、调整日期、审批人和原因，汇总时以最新有效值为准。新增项目按新行追加，并在备注中标注加入时间和来源决策，避免与周期初基线混淆。
版本与留痕方面，每个关键节点保存一个版本，命名包含周期和日期，例如“2025Q2组合预算_v3_0615”。调整原因写在备注或单独的变更记录中，保证事后能还原“为什么这样分”。权限上，组合层维护人负责额度与状态，项目负责人只更新自己项目的执行数据，减少误改。
边界衔接上，这张表只记录组合层分配到各项目的额度与执行概览；项目集内部的共同预算、分摊规则由项目集预算表管理，单项目的成本科目明细由项目成本表管理。三张表通过项目名称和预算周期对齐，组合表引用下层的汇总数，不重复记录明细科目。
当组合内项目较多、审批链和调整记录需要长期留存时，可以把这张表放进支持版本记录和权限配置的文档协作空间。以ONES Wiki为例，文档会记录页面版本并支持查看与回滚，便于保留每次预算调整的历史；页面组可关联项目，使预算表与对应项目文档相互对应；还可为组合维护人、项目负责人配置不同的读写权限。表格中的任务进度和报表也能嵌入文档，方便在预算评审时直接查看执行情况。具体能力以实际开通的版本为准。
常见问题
组合预算表里的批准额度在审批完成前应该怎么填？
审批未完成时，审批状态先填“待审批”占位，批准额度一栏留空。这样该行不会以未定金额进入组合汇总，避免总额被高估。审批通过后再补填批准额度并更新状态；若只批准了部分金额，状态填“部分批准”，额度按实际批准数填写，申请与批准的差额在备注中说明原因。
周期中追加或调减额度，是直接改原数字还是另起一行？
建议保留原值，另起调整记录，写明调整前后金额、调整日期、审批人和原因，汇总时取最新有效值。直接覆盖原数字会让事后无法还原分配过程，也无法解释某个时点的组合总额为什么变化。新增项目同样按新行追加，并在备注中标注加入时间和来源决策，与周期初基线区分开。
已用金额应该按财务口径还是按项目自己上报的数据填？
全表统一一种口径，并在表头或备注中写明统计截止日。常见做法是以财务或成本台账为准定期同步，项目负责人只负责核对自己项目的执行数据。若组合内不同项目的数据来源不同，至少保证同一时点的快照一致，否则使用率和剩余额度的横向比较会失真。
这张组合预算表和项目集预算表、项目成本表是什么关系？
三张表分工不同：组合预算表记录组合层分配到各项目的额度与执行概览；项目集内部的共同预算与分摊规则由项目集预算表管理；单项目的成本科目明细由项目成本表管理。三张表通过项目名称和预算周期对齐，组合表引用下层的汇总数，不重复记录明细科目，避免同一笔钱在多处被重复统计。
组合内项目较多时，这张表放在哪里维护比较合适？
项目数量多、审批链长、调整记录需要长期留存时，可以放进支持版本记录和权限配置的文档协作空间。以ONES Wiki为例，文档会记录页面版本并支持查看与回滚，便于保留每次预算调整的历史；页面组可关联项目，使预算表与对应项目文档相互对应；还可为组合维护人、项目负责人配置不同的读写权限。表格中的任务进度和报表也能嵌入文档，方便评审时直接查看执行情况。具体能力以实际开通的版本为准。
